受經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)不穩(wěn)固、大型銀行下沉、銀行業(yè)利差收窄等多重因素影響，近年來，各地中小銀行等金融機(jī)構(gòu)均面臨存貸款規(guī)模增速不及預(yù)期、不良貸款雙升以及利潤下降等多種問題，不少中小銀行等金融機(jī)構(gòu)因違反審慎經(jīng)營規(guī)則、貸款“三查”不盡職、貸后管理不到位等問題頻繁受到金融監(jiān)管部門的行政處罰；從涉及處罰業(yè)務(wù)分析來看，罰單涉及業(yè)務(wù)主要集中在信貸業(yè)務(wù)、員工行為管理、公司治理等方面。如何強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，進(jìn)一步提升中小銀行的信貸風(fēng)險防控能力，成為中小銀行亟待解決的一個問題。本文對中小銀行信貸風(fēng)險形成的原因進(jìn)行了分析，并對加強(qiáng)中小銀行信貸風(fēng)險管理提出了對策建議。

信貸風(fēng)險形成的原因

（一）外部因素

一是競爭壓力大。隨著經(jīng)濟(jì)下行，金融行業(yè)競爭日益激烈，部分中小銀行為了搶奪客戶資源，除了給予一定的利率優(yōu)惠以及降低費(fèi)用之外，還會加快貸款審批流程，這可能會導(dǎo)致其部分貸款的“三查”環(huán)節(jié)走過場，流于形式，未能把好“第一道風(fēng)險關(guān)卡”。二是信息不對稱。部分借款人為了能順利獲得信貸資金，對自身不利的信息未能如實(shí)反饋給中小銀行，中小銀行難以獲取完整真實(shí)的數(shù)據(jù)。如一些小微企業(yè)的財務(wù)制度不健全，中小銀行很難全面了解其真實(shí)財務(wù)狀況，從而誤導(dǎo)了后續(xù)的審查審批工作，給信貸資金安全埋下隱患。三是外部環(huán)境復(fù)雜。在經(jīng)濟(jì)下行期，企業(yè)經(jīng)營環(huán)境變化快，增加了“三查”的難度。如部分個體工商戶在獲得信貸資金后，由于經(jīng)營管理不善未能持續(xù)經(jīng)營而注銷了經(jīng)營主體，以及個人客戶由于突遭家庭變故等多種情況，引起的信貸風(fēng)險，致使中小銀行在貸后檢查時未能及時、準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患。

（二）內(nèi)部因素

一是經(jīng)營理念出現(xiàn)偏差。在日益激烈的競爭環(huán)境下，部分中小銀行的經(jīng)營理念出現(xiàn)偏差，管理層過于關(guān)注信貸規(guī)模的擴(kuò)張，將貸款發(fā)放數(shù)量和金額作為主要業(yè)績指標(biāo)，為了在短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)貸款規(guī)模的大幅增長，大量發(fā)放貸款，對基層考核層層加碼。部分中小銀行重短期利益、輕長期風(fēng)險，只看重眼前的利息收入和業(yè)務(wù)收益，忽視了潛在的長期信貸風(fēng)險。如部分中小銀行習(xí)慣于“壘大戶”，將信貸資金集中提供給少數(shù)集團(tuán)或公司，一旦經(jīng)濟(jì)形勢惡化或企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題，這些貸款就可能成為不良貸款，給其帶來巨大損失。二是機(jī)制體制建設(shè)不完善。部分中小銀行信貸管理機(jī)制不夠健全，制度建設(shè)滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展；沒有及時根據(jù)市場變化、監(jiān)管要求等變化調(diào)整內(nèi)部信貸制度；責(zé)任追究工作“寬、松、軟”成為常態(tài)，不良貸款問責(zé)機(jī)制未能很好起到糾偏作用；管理缺乏信息化手段，無法滿足對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行深度分析及精準(zhǔn)管理。三是人員素質(zhì)不高。部分中小銀行信貸人員專業(yè)知識不足、經(jīng)驗(yàn)欠缺，難以準(zhǔn)確評估風(fēng)險。如新從事信貸業(yè)務(wù)的員工不熟悉復(fù)雜的企業(yè)財務(wù)報表分析，在貸前調(diào)查時未能發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。部分信貸人員工作態(tài)度敷衍、責(zé)任心不強(qiáng)，為完成業(yè)務(wù)指標(biāo)，沒有認(rèn)真開展“三查”工作。

加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理的對策建議

（一）轉(zhuǎn)換經(jīng)營發(fā)展理念，提升管理質(zhì)效

一是樹立科學(xué)的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理理念。中小銀行應(yīng)摒棄以往追求短期效益和重發(fā)放、輕管理及“壘大戶”的錯誤經(jīng)營思路，切實(shí)轉(zhuǎn)變管理思路，把信貸資源分配給更多不同規(guī)模、不同行業(yè)的客戶，大力發(fā)展普惠金融業(yè)務(wù)。二是加大對新興產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、綠色產(chǎn)業(yè)以及民生等領(lǐng)域的信貸支持力度。特別要加大對“三農(nóng)”、小微企業(yè)的支持力度，不斷優(yōu)化和調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，使信貸結(jié)構(gòu)更加均衡健康。三是堅持客戶導(dǎo)向。從“以產(chǎn)品為中心”轉(zhuǎn)向“以客戶為中心”，深入洞察客戶需求，細(xì)分客戶群體，提供個性化信貸方案，提升客戶的滿意度與忠誠度。

（二）健全信貸業(yè)務(wù)管理機(jī)制體制，夯實(shí)管理基礎(chǔ)

一是建立健全信貸管理機(jī)制體制。中小銀行應(yīng)根據(jù)市場變化、行業(yè)特點(diǎn)和監(jiān)管要求，制定具體、明確且可操作性強(qiáng)的信貸政策，涵蓋貸款投向、額度、期限、利率等要素，為信貸業(yè)務(wù)提供清晰指引。二是建立完善的信貸合規(guī)管理制度。中小銀行要明確各崗位在信貸業(yè)務(wù)流程中的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范操作流程，加大對違規(guī)行為的處罰力度，切實(shí)發(fā)揮問責(zé)的糾偏作用。三是優(yōu)化考核指標(biāo)。中小銀行不應(yīng)簡單將貸款發(fā)放數(shù)量和金額作為主要業(yè)績指標(biāo)，而是兼顧貸款質(zhì)量與工作效率，切實(shí)發(fā)揮考核機(jī)制的“指揮棒”作用。

（三）嚴(yán)格落實(shí)貸款“三查”，把好風(fēng)險各道關(guān)卡

1.扎實(shí)做好貸前調(diào)查。一是中小銀行信貸從業(yè)人員要對借款人進(jìn)行全面、深入的盡職調(diào)查。要深入了解借款人的基本情況，包括身份信息、家庭狀況、收入來源、資產(chǎn)負(fù)債等。二是要詳細(xì)調(diào)查企業(yè)的經(jīng)營狀況。如生產(chǎn)規(guī)模、市場份額、財務(wù)報表等；并要關(guān)注其信用狀況，查詢征信記錄、有無逾期違約等歷史信息，落實(shí)“雙人調(diào)查”要求，確保貸款用途真實(shí)、合法，還款來源可靠，防范虛假貸款和欺詐風(fēng)險。三是應(yīng)引入先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析技術(shù)和風(fēng)險評估模型。中小銀行信貸從業(yè)人員要綜合考慮客戶的財務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)風(fēng)險、市場環(huán)境等多維度因素，強(qiáng)化風(fēng)險評估，提高風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性和科學(xué)性。

2.做實(shí)貸時審查。一是中小銀行信貸審查人員應(yīng)進(jìn)一步提升工作責(zé)任心，對貸前調(diào)查收集的各類資料進(jìn)行仔細(xì)審核，確保資料的真實(shí)性、完整性和有效性，核實(shí)數(shù)據(jù)之間的邏輯關(guān)系，防止虛假信息和資料造假。二是要根據(jù)借款人的實(shí)際情況和風(fēng)險評估結(jié)果，綜合考慮貸款金額、期限、利率、還款方式等要素，制定合理的貸款方案。三是中小銀行信貸審查人員要對于貸款資料和項目中存在的各類風(fēng)險及時指出并采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險控制措施，確保貸款風(fēng)險可控且符合銀行的信貸政策和經(jīng)營目標(biāo)。

3.加強(qiáng)貸后管理。一是動態(tài)監(jiān)測風(fēng)險。中小銀行應(yīng)建立貸后風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，切實(shí)跟蹤貸款資金流向、企業(yè)經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況等，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險信號，采取有效措施加以防范和化解。二是完善處置機(jī)制。中小銀行應(yīng)制定科學(xué)合理的不良貸款處置預(yù)案，根據(jù)風(fēng)險程度和貸款性質(zhì)，靈活運(yùn)用現(xiàn)金清收、重組、核銷等多種方式，提高不良貸款處置效率，降低損失。

（四）加強(qiáng)信息溝通與共享，形成共抓共建良好局面

一是強(qiáng)化內(nèi)部協(xié)同。中小銀行信貸部門要加強(qiáng)與風(fēng)險管理、財務(wù)、法律、審計等部門之間的信息溝通與協(xié)作，建立定期的風(fēng)險分析會議制度，及時共享信貸業(yè)務(wù)中的風(fēng)險信息，共同研究制定風(fēng)險防控措施，抓實(shí)業(yè)務(wù)風(fēng)險防控工作。二是加強(qiáng)外部合作。中小銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣块T、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、征信機(jī)構(gòu)等外部單位的溝通與合作，及時了解宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)發(fā)展趨勢和監(jiān)管動態(tài)，獲取更多的客戶信息和風(fēng)險預(yù)警信息。